Постановление Правительства РФ от 14 июля 2021 г. N 1188
Утверждены требования, предъявляемые при разработке адвокатами, нотариусами, лицами, оказывающими юридические или бухгалтерские услуги, аудиторскими организациям и индивидуальными аудиторами, правил внутреннего контроля в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения.
Правила внутреннего контроля оформляются в бумажном или электронном виде и устанавливают порядок действий в целях противодействия ОД/ФТ. Они включают 9 обязательных программ:
- организации системы внутреннего контроля;
- идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев;
- изучения клиента;
- оценки и управления рисками ОД/ФТ;
- выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с ОД/ФТ;
- замораживания (блокирования) денежных средств или иного имущества;
- подготовки и обучения кадров в сфере противодействия ОД/ФТ;
- проверки системы внутреннего контроля;
- хранения информации.
Определено содержание каждой программы.
Постановление вступает в силу 13 января 2022 года.